Calculadora de CDB e CDI com IR, LCI/LCA e poupança

Calculadora de CDB, CDI e renda fixa

Calculadora de investimentos em renda fixa: informe o valor, o prazo e o percentual do CDI e veja o resultado bruto e líquido de CDB, LCI ou LCA e poupança lado a lado. Serve também como simulador de Tesouro Selic (veja abaixo). Os números iniciais são um exemplo: troque pelos seus.

Cálculo feito no seu navegador: nenhum valor sai do seu aparelho. É uma simulação com taxa constante, sem garantia de rendimento nem recomendação de produto (veja o que a calculadora não considera).

Como usar a calculadora

1. Informe quanto e por quanto tempoValor inicial, aporte mensal (se houver) e prazo em dias, meses ou anos. Com aporte, use meses ou anos.
2. Confira o CDI e a SelicOs campos vêm com os valores do Banco Central da data indicada acima. O CDI acompanha a Selic: atualize antes de decidir.
3. Digite o percentual do CDI de cada ofertaUm CDB de “110% do CDI” rende 1,1 vez o CDI. Para o Tesouro Selic, use cerca de 100%.
4. Leia o valor líquidoÉ o que sobra depois do IR (e do IOF, abaixo de 30 dias). O gráfico mostra o ganho líquido se o resgate fosse feito em cada ponto do prazo.

Como o cálculo é feito: dias úteis e base 252

O CDI é uma taxa ao ano, calculada sobre 252 dias úteis. A calculadora segue o método que a B3 publica para o CDB pós-fixado: primeiro converte o CDI anual em taxa diária, depois aplica o percentual contratado e acumula dia útil a dia útil.

Com CDI de 13,65% ao ano, a taxa diária é 0,050788% por dia útil. Em 24 meses (504 dias úteis) e a 100% do CDI, o fator é 1,1365 × 1,1365 = 1,29163225: R$ 10.000 viram R$ 12.916,32 brutos.

Por que dias úteis e não corridos? Porque o CDI e a Selic são taxas de dias úteis e o CDB pós-fixado rende nessa contagem. A calculadora usa 21 dias úteis por mês (252 ÷ 12) e, em prazos em dias, converte corridos em úteis por 252 ÷ 365. O imposto, ao contrário, é contado em dias corridos: um mês vale 365 ÷ 12 dias, o que põe 6 meses na faixa de 181 a 360 dias, 12 meses na de 361 a 720 e 24 meses na acima de 720.

Conferimos o método contra a Calculadora do Cidadão do Banco Central: de 17/09/2026 a 02/10/2026 (11 dias úteis, CDI estável em 13,65%), 100% do CDI dá o fator 1,00560089, e esta calculadora devolve o mesmo número. Na vida real o CDI muda quando o Copom altera a Selic e os feriados variam, então um CDB longo pode render um pouco diferente do simulado.

Imposto de renda no CDB e no Tesouro Direto

A tabela regressiva do IR vale para CDB, Tesouro Direto e outras aplicações de renda fixa tributadas. O imposto é retido na fonte pela instituição e incide só sobre o rendimento, não sobre o valor aplicado. O prazo é contado em dias corridos, da aplicação ao resgate.

Resgatar um dia depois dos 180, 360 ou 720 dias reduz a alíquota. Veja R$ 10.000 a 100% do CDI, com CDI de 13,65% (dias úteis estimados):

Com aportes mensais, cada aporte tem o seu prazo e paga IR pela sua faixa. A calculadora trata cada um separadamente e mostra a alíquota efetiva, a média ponderada.

IOF: só em resgates com menos de 30 dias

Quem resgata um CDB ou um título do Tesouro antes de 30 dias paga IOF, e só sobre o rendimento: a alíquota começa em 96% do rendimento no 1º dia e cai até zero no 30º (Decreto 6.306/2007, art. 32 e anexo). O IR é calculado depois, sobre o que sobra do rendimento. A calculadora aplica o IOF ao CDB nos prazos em dias abaixo de 30.

Exemplo: R$ 10.000 a 100% do CDI resgatados no 10º dia rendem R$ 35,61 brutos; o IOF leva 66% (R$ 23,50) e o IR, 22,5% do restante (R$ 2,72), sobrando R$ 9,38 de rendimento líquido. No 29º dia, o IOF cai para 3%.

LCI e LCA: isentas de IR para pessoa física

A remuneração de LCI (letra de crédito imobiliário) e LCA (letra de crédito do agronegócio) é isenta de imposto de renda para pessoa física, na fonte e na declaração anual (Lei 11.033/2004, art. 3º, incisos II e IV). Como a isenção pesa mais nos prazos curtos, comparar com um CDB tributado exige olhar o valor líquido, não o percentual do CDI.

Há um limite de prazo: LCI e LCA que não são corrigidas por índice de preços, como as atreladas ao CDI, têm prazo mínimo de vencimento de 6 meses nos títulos emitidos desde 23/05/2025, e a instituição emissora não pode recomprá-las antes disso (Resolução CMN 4.410/2015, art. 4º, na redação da Resolução CMN 5.215/2025; comunicado da B3 de 23/05/2025). Por isso a tabela abaixo começa em 6 meses.

A tabela mostra, para cada prazo, qual percentual do CDI uma LCI ou LCA precisa pagar para render o mesmo líquido que um CDB de 100% do CDI, e quanto um CDB precisa pagar para empatar com uma LCI ou LCA de 90% (CDI de 13,65%, valor aplicado uma vez).

Quanto mais curto o prazo, maior o IR do CDB e mais vale a isenção. É uma comparação matemática, não uma recomendação: a escolha depende também do emissor, da liquidez e da garantia.

Poupança: a regra atual e como simular

O rendimento da poupança é definido em lei (Lei 8.177/1991, art. 12). Tem duas partes: a TR e uma remuneração adicional que depende da meta Selic.

• Meta Selic acima de 8,5% ao ano (hoje, 13,75%): 0,5% ao mês mais a TR.
• Meta Selic de 8,5% ao ano ou menos: 70% da meta Selic, convertida em taxa mensal por (1 + 0,7 × Selic)^1/12 − 1 (Circular BCB 3.595/2012), mais a TR.

Para pessoa física, o rendimento da poupança é isento de IR (Lei 8.981/1995, art. 68, III). O rendimento é mensal, contado da data de aniversário: retirar antes dela faz perder o rendimento do mês, e a conta é feita sobre o menor saldo do período. A calculadora considera só meses completos e aportes feitos no aniversário.

Conferência: em 02/10/2026, com a meta Selic em 13,75% e a TR em 0,1335%, o Banco Central divulgou 0,6342% ao mês para o período iniciado nessa data (série 195 do SGS), o mesmo que dá a conta 1,005 × 1,001335 − 1. Com a TR de 0,15% usada como padrão, a poupança rende cerca de 0,65% ao mês, ou 8,09% ao ano.

Exemplo com aporte mensal

R$ 1.000 de valor inicial e R$ 500 por mês, no fim de cada mês, por 24 meses, a 100% do CDI (CDB) ou 90% (LCI ou LCA):

No CDB, o valor inicial, parado por 24 meses, paga 15% de IR; os aportes mais antigos pagam 17,5% e os mais recentes, 20% ou 22,5%, e a alíquota efetiva fica em 17,7%. A taxa “ao ano (líquido)” é a taxa interna de retorno: a taxa única que, aplicada a cada aporte pelo tempo que ele ficou investido, leva ao valor final.

Simulador de Tesouro Direto (Tesouro Selic)

O Tesouro Selic rende a variação da taxa Selic diária, em dias úteis, mais ágio ou deságio quando há (documento “Cálculo da Rentabilidade” do Tesouro Direto). Como o CDI tem acompanhado a Selic (em 02/10/2026, a taxa Selic efetiva, série 1178, e o CDI estavam em 13,65% ao ano), uma boa aproximação é simulá-lo como um CDB a cerca de 100% do CDI. O IR segue a mesma tabela regressiva e o IOF vale antes de 30 dias.

A calculadora não inclui a taxa de custódia da B3, de 0,2% ao ano sobre o valor dos títulos; o Tesouro Selic é isento dela até R$ 10.000 por CPF (a taxa incide só sobre o excedente). A instituição financeira também pode cobrar taxa própria. Tesouro Prefixado e IPCA+ têm outro cálculo e não são simulados aqui.

O que a calculadora não considera

• Variação do CDI. O CDI é constante no prazo todo. Se a Selic mudar, o resultado real muda.
• Calendário real. O mês vale 21 dias úteis, sem feriados.
• Custos e ágio. Custódia da B3, taxa da corretora e ágio ou deságio do Tesouro não entram.
• Venda antes do vencimento. CDB com liquidez diária pode ter regras próprias, e títulos do Tesouro vendidos antes do vencimento têm preço de mercado.
• IOF em LCI, LCA e poupança. O IOF só é calculado para o CDB.
• Prazo mínimo das LCI e LCA. Abaixo de 6 meses, a coluna da LCI ou LCA é só uma referência matemática.
• Risco e garantias. O risco do emissor não é medido. O FGC garante CDB, LCI, LCA e poupança até R$ 250 mil por CPF e por instituição (ou conglomerado), com teto de R$ 1 milhão por pessoa em pagamentos de garantia num período de 4 anos.
• Pessoa jurídica e fundos. O IR de empresas e de fundos de investimento segue outras regras.

É uma simulação para planejar: não garante rendimento nem recomenda produto. Confirme as condições na instituição antes de aplicar.

Como o Theros ajuda

Depois de simular, o difícil é guardar todo mês. No Theros você cria uma meta com valor e prazo, registra cada aporte por texto ou voz e acompanha o progresso junto com o orçamento e a projeção do saldo. O Theros não recomenda investimentos e não se conecta sozinho ao banco ou à corretora: os aportes entram pelo seu registro.

Para ver o efeito de juros sobre juros com aporte mensal e taxa à sua escolha, use a calculadora de juros compostos. Para decidir quanto sobra para investir, organize o mês com o App de controle financeiro ou a planilha de controle financeiro.

Fontes e referências

• Presidência da República, Lei 11.033/2004, art. 1º (tabela regressiva do IR) e art. 3º, II e IV (isenção de LCI e LCA para pessoa física).
• Presidência da República, Lei 8.981/1995, art. 65, § 1º (base de cálculo do IR, líquida de IOF) e art. 68, III (isenção da poupança).
• Presidência da República, Decreto 6.306/2007 (Regulamento do IOF), art. 32 e anexo: IOF regressivo nos 30 primeiros dias.
• Conselho Monetário Nacional, Resolução CMN 4.410/2015, art. 4º (prazo mínimo da LCI, na redação da Resolução 5.215/2025) e B3, Comunicado Externo 016/2025-VPC (prazo mínimo de LCI e LCA de 6 meses, desde 23/05/2025).
• Presidência da República, Lei 8.177/1991, art. 12 (remuneração da poupança) e Circular BCB 3.595/2012 (fórmula dos 70% da Selic).
• Banco Central do Brasil, séries do SGS: 4389 (CDI anualizado, base 252), 432 (meta Selic), 1178 (taxa Selic anualizada, base 252), 226 (TR) e 195 (rendimento da poupança). Consultadas em 05/10/2026.
• Banco Central do Brasil, Calculadora do Cidadão, correção pelo CDI: usada para conferir o fator diário.
• B3, Manual do Produto: Certificado de Depósito Bancário (CDB), versão 1.3, capítulo XIII: fator diário e fator acumulado do CDB pós-fixado, base 252 dias úteis.
• Tesouro Direto, Regras e regulamento (taxa de custódia, IR e IOF) e Cálculo da rentabilidade do Tesouro Selic.
• Fundo Garantidor de Créditos, material de apoio, versão de dezembro de 2025: limites de cobertura.
• Comissão de Valores Mobiliários, Portal do Investidor, Caderneta de poupança: regra de rendimento, data de aniversário e isenção.

Regras e taxas conferidas em 5 de outubro de 2026. As fórmulas são conferidas por testes automáticos contra cálculos independentes feitos com precisão decimal e contra a Calculadora do Cidadão e as séries do Banco Central.